混合基金分红怎么算?

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混合基金的分红是指将基金净值中的可分配收益部分发放给投资者,以现金的形式体现。从会计的角度来讲,分红实际上是一种“利润分配”行为,基金分红前需先进行“可分配收益”的核算,然后再执行分红手续。 按照《证券投资基金法》等有关规定,公募基金应当以复利计算收益率和累计净值增长率,并以累计净值增加额确定可分配收益,但不排除一些基金以简单利率作为收益来源的情况。在比较不同基金业绩时除了考虑其净值走势外,还需要注意其成立时间,以免受到简单利率的影响。

根据我国有关规定,基金收益分配应当采用现金形式或红利再投资形式;实行红利再投资的,基金管理人应当于下一个工作日公布每份基金单位可供分配金额、每人分配金额和每个基金份额净值。对除货币市场基金以外的其他基金而言,每年最多只能进行4次收益分配,在季度末、半年末或年底进行。 采取红利再投资形式的基金收益分配,除另有规定外,每年至少一次(含年度);采取现金方式收益分配的,每次分配不得低于累计可分配收益的90%。

目前市场上部分偏股型基金采取按周度计息,按月分红的方式结计收益,这对于投资者来说可能比较有利——因为每周计息可以让资金及时享受市场上涨带来的收益。但这种方式导致基金每年的收益分配次数可能远远多于采取年结算方式的同类产品。对于投资者在选择基金进行长期持有时,可以考虑选择这些“勤赚钱”的基金。

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